1、采購材料用款

（1）物資部統(tǒng)一對外結算的材料款：由物資部根據月度施工生產用料計劃、結合內部結算資金和財會部核定的往來資金定額，編制（閱讀材料采購用款計劃表），每月30日前上報財會部。財會部依據以收定支、誰收款誰先用、優(yōu)先組織材料供應的原則審簽撥付資金，由物資供應分公司統(tǒng)籌安排。加工訂貨的預付款，物資供應分公司向財會部提供加工訂貨合同，財會部依據建設單位付款情況撥付資金。

（2）公司所屬單位自行采購、自行結算的材料（非供應分公司統(tǒng)一結算的材料）：付款單位提供收據、點驗單、必要的經濟合同，經物資管理部領導審批后由財會部審簽付款。

（3）自行采購勞保用品的結算：付款單位提供收據、點驗單，經施工管理部負責勞保用品管理的責任人審批后，財會部審簽后付款。

2、設備購置、大修及租賃款項

（1）設備購置：內部銀行根據公司辦公會批準的年度設備購置計劃安排資金，分項實施。每次設備購置前由設備管理部門提出報告，由公司分管領導和總會計師審批。購置計劃之外的設備，須經公司經理審批。

（2）設備大修：因設備狀況及施工生產需要而大修設備的費用，必須由設備管理部門提出年度大修計劃，經理辦公會批注。每次大修經公司總會計師審批后，由內部銀行按審批意見支付。大修費在1萬元以上應由經理審批。

（3）日常中小型維修購置配件的結算：付款單位提供收據點驗單，經設備管理部領導審簽后付款。

（4）公司所屬單位自購不組固定資產的中小型機具：使用單位提出書面申請，經設備管理部和總會計師審批后支付，1萬元以上的設備應由經理審批。

（5）管理用車輛租賃：根據公司施工生產需要，由租車單位提出報告，經公司設備管理部、行政管理部同意，并經分管領導審批后，由行政管理部小車隊簽訂有效租賃合同，并通過內部銀行按合同支付。

（6）施工生產用機械租賃：因施工生產需要租賃的施工機械、運輸設備由承租單位寫出書面申請，經設備管理部和施工管理部門批準簽訂有關協(xié)議，財會部根據相關協(xié)議和機械設備使用單，經設備管理部門簽認后據實支付。